OBJETIVO

Generar el cierre de un periodo contable, generalmente se realiza cuando se cierra el año tributario, pero puede hacerlo incluso de forma mensual de necesitarlo

REQUISITOS PREVIOS

Haber analizado cuentas contables, conciliaciones, y stock de productos (en caso que desee utilizar el costo de ventas que propone el sistema). Todo esto porque los datos con que se genera el cierre corresponden a la información proporcionada en el sistema.

¿Cómo realizar el cierre del ejercicio?

PASOS A SEGUIR:

• Paso 1. Ingrese en “Contabilidad / Utilidades / Cierre del ejercicio”
• Paso 2. Comprobación de información contable
• Paso 3. Confirme el stock de productos
• Paso 4. Revise el comprobante de existencias
• Paso 5. Revise el comprobante de depreciaciones.
• Paso 6. Revise el comprobante de regularización
• Paso 7. Revise el comprobante de cierre
• Paso 8. En caso que no se cumplan los requisitos del Paso 2 valide en "Herramientas / Alertas"
• Para más información puede revisar el tutorial en nuestro canal de YouTube

Paso 1. Ingrese en “Contabilidad / Utilidades / Cierre del ejercicio”

Una vez en la pantalla, presione en “Cerrar la contabilidad (añadir un cierre contable)” e introduzca la fecha de cierre 

Ponga atención al asistente en pantalla el cual indica entre otras cosas, que una vez realizado el cierre no podrá hacer modificaciones sobre el periodo cerrado, a no ser que elimine el cierre.

Paso 2. Comprobación de información contable

En el siguiente paso el sistema comprueba que no existan movimientos sin contabilizar, solo de cumplirse esta condición podrá terminar de realizar el cierre, presione “Siguiente”

Paso 3. Confirme el stock de productos

La pantalla que continua muestra el stock de productos valorizado, a la fecha de cierre, además del detalle donde se encuentra cada unidad. Si desea utilizar el costo de ventas que propone el sistema para generar el cierre, es conveniente que valide que ningún producto quede con stock negativo, ya que de ser el caso puede generar inconsistencias en el costo. Presione “Siguiente”

Paso 4. Revise el comprobante de existencias

El tercer paso del asistente permite revisar el comprobante de existencias, donde se refleja el costo de ventas, en caso que no desee utilizarlo pues lo contabilizo manualmente deshabilite la casilla de selección en la parte superior. 

Las cuentas que aquí hace mención vienen detalladas de la ficha del producto (Producción/Productos), en caso que este dato figure en blanco, entonces asumirá aquellas indicadas en “Contabilidad / Cuentas tipo”. Presione “Siguiente” para continuar

Paso 5. Revise el comprobante de depreciaciones.

La siguiente pantalla corresponde a la depreciación del Activo Fijo, al igual que en costos si esta ya fue contabilizada de forma manual puede deshabilitar la casilla de selección en la parte superior. Los activos fijos que aquí reconoce son aquellos ingresados en “Compras/Activos Fijos” donde además se indican las cuentas contables que utilizará, o bien en “Compras/Facturas, boletas” al habilitar la casilla de selección “Activo Fijo”.

Considere que esta centralización, por efecto de la contabilidad IFRS, no considera la corrección monetaria, esto deberá contabilizarlo manualmente a través de un comprobante contable. Lo anterior porque el comprobante que se genera es común para ambos tipos de contabilidad “IFRS-PCGA”

Paso 6. Revise el comprobante de regularización

Corresponde al “Comprobante de Regularización” donde cierra las cuentas de gastos e ingresos contra la cuenta de “Resultados Acumulados”, esta cuenta viene asignada en “Contabilidad/Cuentas tipo”. Si el cierre que esta realizando es anual no es aconsejable deshabilitar la casilla de selección.

Paso 7. Revise el comprobante de cierre

En este último paso se realizan dos comprobantes, por una parte, cierra las cuentas de activo y pasivo y por otro la apertura para comenzar con el saldo de arrastre. Presione en “Terminar” para completar el proceso.

Finalmente aparecerán los números de comprobante generados a la fecha del cierre. Recuerde que luego de este cierre no podrá modificar o eliminar comprobantes del año cerrado, tampoco agregar otros movimientos.

Paso 8. En caso que no se cumplan los requisitos del Paso 2 valide en "Herramientas / Alertas"

En "Herramientas / Alertas" podrá consultar, entre otros, compras, ventas, cobros, pagos que no han generado contabilidad. También aquellos que no se habilitaron para generar contabilidad, regularice presionando doble clic sobre el movimiento, y agregando el dato faltante. Para mayor información consulte nuestra entrada Alertas de Contabilidad

Para más información puede revisar el tutorial en nuestro canal de YouTube