OBJETIVO

Registrar la declaración de Ingreso por la compra de mercaderías, además de la factura de la agencia de adunas y otros gastos incurridos hasta que la importación quede disponible en bodega

REQUISITO PREVIOS

Contar con las configuraciones previas, y contar con los documentos a registrar

¿Cómo registro la Declaración de ingreso (DIN) y facturas de gastos asociados a una misma importación?

TABLA DE CONTENIDO

• Paso 1. Registrar Proveedor extranjero y nacional
• Paso 2. Registrador Declaración de Ingreso Nacional (DIN)
• Paso 3. Registrador de facturas de terceros
• Paso 4. Resumen Importación

Paso 1. Registrar Proveedor extranjero y nacional

• Ingrese en “Compras > Proveedores” para agregar Proveedor extranjero
• Presione nuevo para crear Proveedor extranjero” y complete al menos nombre, razón social, indique país de residencia. 
• En el bloque “Contabilidad”, el campo “Cuenta” para reconocer la deuda (Pasivo), generalmente se asigna para separar la deuda de Proveedores extranjeros y nacionales.

• Proveedores Nacionales. Realice el mismo paso para agregar el proveedor por agencia de aduanas y de facturas de gastos asociados. Todos ellos son proveedores nacionales, por lo que necesita indicar RUT, mientras la cuenta para reconocer la deuda puede quedar en blanco, guarde los cambios y continúe con los otros proveedores.

Paso 2. Registrador Declaración de Ingreso Nacional (DIN)

• Ingrese en “Compras > Facturas, boletas” 
• Presione nuevo e indique para “Tipo” Factura y luego número de documento
• Seleccione Proveedor extranjero y habilite la casilla “Importar”
• Asigne un número de carpeta el que utilizaremos para relacionar costos de facturas de gastos asociados a esta misma importación. 
• El campo Proforma es optativo, en el puede digitar el número de Factura.
• En el detalle agregaremos desde la parte lateral los códigos, cantidades y costo unitario (original), por ejemplo, en dólares, y luego tipo de cambio. 
• Una vez digitalizado el detalle de productos, el “Total neto” debe coincidir con el valor a cancelar al Proveedor (valor FOB)
• Si corresponde digite Arancel, en caso contrario queda en blanco
• En cuanto al IVA deberá forzar el valor digitando aquel que se indica en la DIN
• En la pestaña “Pagos” habilite la casilla “Pagar en moneda original” y cambie los valores de Moneda y T/C en la parte superior.

• Valide o enganche la cuenta de gasto que utilizará para reconocer los productos importados y guardarlos. En ese momento se genera el comprobante contable, una vez que grabe arrojará un mensaje indicando que el IVA no es exacto el que debe aceptar.

• En la pestaña “Comprobante” podrá revisar las cuentas contables que intervienen, entre ellas el IVA Importador al pasivo, contra la cuenta IVA Crédito fiscal y arancel (solo si corresponde), la cuenta de Proveedores extranjeros enganchada en la ficha del proveedor.

Paso 3. Registrador de facturas de terceros

Registramos la factura de la agencia de aduanas y otros gastos en los que se incurrió para sumar al costo de cada producto

• Nuevamente en “Compras > Facturas, boletas” agregaremos la factura de la agencia de aduanas, en ella no es necesario agregar detalle, basta con los datos del encabezado al que agregaremos el número de carpeta de importación asociada en la DIN. 
• En “Cuenta gasto”, para efectos del costo, se aconseja mantener aquella indicada en la DIN 

• De la misma forma ingrese las facturas de gastos asociados a la importación, indicando el mismo número de carpeta y cuenta de gasto asociado a la DIN.

Paso 4. Resumen Importación